Hачало
:
О Банке
:
Управление рисками
Управление рисками
Управление рисками
Настоящим AS Expobank предоставляет вам информацию, касающуюся управления рисками и капиталом в соответствии с требованиями части первой статьи 363 Закона о кредитных учреждениях Латвийской Республики согласно нормативным правилам Комиссии рынка финансов и капитала об информационной открытости и прозрачности учреждения, вытекающим из Директивы Парламента и Совета Европейского Союза 2006/48/EC о создании и деятельности кредитных учреждений (в пересмотренной версии) и Директивы Парламента и Совета Европейского Союза 2006/49/EС о достаточности капитала инвестиционных компаний и кредитных учреждений.
Стратегической целью управления рисками AS Expobank (далее по тексту – Банк) является обеспечение соответствующего равновесия между рисками, которые Банк берет на себя, и прибылью, чтобы свести к минимуму потенциально негативное влияние рисков на финансовое состояние и деятельность Банка.
Банк ввел требования нормативных правил Комиссии рынка финансов и капитала в области управления рисками и обеспечивает независимое от структурных подразделений бизнеса и структурных подразделений внутреннего контроля выполнение функций контроля рисков и соответствия деятельности, в т.ч. обеспечивая им прямые контакты с советом и правлением Банка. К управлению рисками применяется системный подход, и оно интегрировано в систему внутреннего контроля Банка. Процесс управления рисками в Банке осуществляется комплексно, т.е. Банк консолидирует свою деятельность и управляет рисками, включая филиалы.
Функция контроля рисков в Банке возложена на отдельное структурное подразделение – Управление рисками, цель деятельности которого – создание и поддержание системы управления рисками в Банке, соответствующей деятельности Банка и нормативным требованиям, а также ее планирование, пересмотр и усовершенствование в соответствии с изменениями деятельности Банка и влияющих на деятельность Банка внешних обстоятельств.
В Банке создано структурное подразделение, основная цель деятельности которого – обеспечение управления риском соответствия деятельности Банка, в т.ч. его выявления, оценки и контроля. В то же время выполнение функции контроля соответствия деятельности организовано таким образом, что часть общих функций возложена на несколько других структурных подразделений.При управлении, контроле и регулировании присущих своей деятельности рисков Банк применяет следующие основные принципы:
· Принцип всеобъемлющего управления – Банк реализует управление рисками как комплекс систематических мероприятий и способствует выявлению рисков и управлению ими на уровне индивидуальных рискованных сделок, подверженных риску групп сделок и риска, присущего деятельности Банка в целом;
· Принцип осторожности – Банк соблюдает осторожность, берет на себя риски только в знакомых сферах деятельности, не допускает чрезмерного риска ни в одной из них, устанавливает ограничения или отказывается от внедрения услуги, если установлен повышенный риск;
· Принцип надлежащей среды для управления рисками – Банк обеспечивает создание такой внутренней среды и культуры управления, в которой поддерживаются высокие стандарты этического поведения на всех уровнях организационной структуры Банка, что способствует эффективному внутреннему контролю;
· Принцип целостности – системы управления рисками интегрированы в систему внутреннего контроля Банка;
· Принцип обязательности – Банк обеспечивает, чтобы требования к управлению рисками были обязательны для всех структурных подразделений и их работников. Банк не внедряет новые продукты, услуги, процессы и системы, если выявленные в них существенные риски не включены в систему управления рисками Банка, и не принято решение о допустимых размерах рисков;
· Принцип непрерывности – Банк рассматривает управление рисками как постоянный и непрерывный процесс: выявление рисков, анализ, принятие решений, их исполнение и контроль исполнения происходят непрерывно и являются составной частью процесса развития Банка;
· Принцип разделения функций – в процессе управления рисками функции оценки, анализа и контроля риска отделены от функций структурных подразделений, отвечающих за бизнес (функций принятия на себя рисков);
· Принцип соответствия – Банк в соответствии со своей деятельностью и стратегией развития устанавливает приемлемый уровень риска и адекватное управление рисками;
· Принцип комплексности – Банк осуществляет анализ рисков в целом, на уровне соответствующих комитетов и Управления рисками, что позволяет в комплексе оценить взаимодействие рисков и подверженность Банка общему риску;
· Принцип индивидуальности – Банк осуществляет управление присущими ему существенными рисками по всем видам деятельности на уровне возникновения рисков в том структурном подразделении, которое в наибольшей степени отвечает за сделки и действия, подверженные соответствующему виду риска;
· Принцип регулярности – Банк регламентирует периодичность выявления, оценки рисков, стрессового тестирования, контроля и подачи отчетов;
· Принцип наглядности – Банк публично на своем Интернет-сайте информирует общественность об управлении рисками;
· Принцип дисциплины – Банк ведет постоянный контроль требований, регламентирующих управление рисками, в т.ч. соблюдения лимитов, ограничений и полномочий.
Банк выявляет все присущие его деятельности существенные риски, в том числе перед внедрением новых продуктов и услуг, и разрабатывает политики управления этими рисками, соблюдая регламентирующие законы и другие нормативные акты, установленные органами саморегулирования стандарты, связанные с деятельностью Банка, кодексы профессиональной деятельности и этики, а также другие связанные с деятельностью Банка стандарты надлежащей практики. В соответствии с этими политиками Банк документирует и реализует процедуры по измерению, оценке, минимизации и контролю рисков, предоставлению отчетов и информации о рисках. Политики пересматриваются не реже одного раза в год в соответствии с изменениями деятельности Банка и влияющих на его деятельность внешних обстоятельств.
В процессе управления рисками Банк в соответствии с видами и спецификой своей деятельности применяет осторожные методы управления рисками, обеспечивая эффективную минимизацию общего риска.
Банк осуществляет контроль рисков как комплекс систематических мер, устанавливая подходящие процедуры контроля рисков, в т.ч. устанавливает ограничения и лимиты максимально допустимого размера рисков, методы ограничения рисков, процедуры контроля для уменьшения рисков, не подлежащих количественному определению.
Совету, правлению и руководителям соответствующих структурных подразделений Банка регулярно подаются отчеты, содержащие информацию о рисках, присущих деятельности Банка. Эти отчеты дают им возможность своевременно и постоянно оценивать риски, которые могут повлиять на способность Банка достигать поставленных целей.
Совет Банка осуществляет надзор управления рисками в Банке, не реже одного раза в год оценивает эффективность управления рисками, утверждает общую стратегию развития Банка и управления рисками, рассматривает и утверждает политики управления рисками, а также осуществляет надзор деятельности правления по реализации этих политик.
Правление Банка обеспечивает постоянное выявление и управление рисками деятельности Банка в соответствии с политиками управления рисками, утвержденными советом, обеспечивает разработку и утверждение внутренних нормативных документов Банка, устанавливающих процедуры измерения, оценки, контроля рисков и подачи отчетов о рисках, распределение полномочий и ответственности между структурными подразделениями, порядка предоставления информации и отчетов об управлении рисками.
Банк установил следующие существенные риски, присущие его деятельности, требующие контроля и управления: кредитный риск, риск концентрации, риск ликвидности, риск процентных ставок, риск иностранной валюты, государственный риск, операционный риск (в том числе юридический риск), риск информационных технологий, риск соответствия деятельности, риск легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, риск репутации и риск стратегии и бизнеса.
Информация об управлении кредитным риском, риском концентрации, риском ликвидности, риском иностранной валюты, риском процентных ставок и операционным риском, а также о соблюдении требований к капиталу и оценке внутреннего капитала приводится в годовом отчете Банка за 2011 год, который доступен также на Интернет-сайте Банка:
Кроме того, указанная информация за предыдущие отчетные периоды также доступна на Интернет-сайте Банка:
Риск соответствия деятельности
Риск соответствия деятельности представляет собой вероятность возникновения убытков или применения санкций против Банка, или вероятность ухудшения его репутации или угрозы дальнейшей деятельности Банка, если Банк не соблюдает или нарушает законы и другие нормативные акты, регламентирующие банковскую деятельность, установленные органами саморегулирования стандарты, связанные с банковской деятельностью, кодексы профессиональной деятельности и этики, а также другие связанные с деятельностью Банка стандарты надлежащей практики (далее по тексту – законы, правила и стандарты соответствия).
Банк поставил перед собой цель – создать эффективную систему управления риском соответствия деятельности, чтобы не допустить возникновения убытков или возложения правовых обязанностей, или применения санкций, или ухудшения репутации Банка. В этой области Банк руководствуется рабочим планом, в котором отражены необходимые меры по управлению риском соответствия деятельности, а также осуществляет контроль соблюдения требований внутренних нормативных документов, регламентирующих управление риском соответствия деятельности.
Банк выполняет превентивные действия с целью своевременного и всестороннего выявления, документирования и оценки рисков, связанных с деятельностью Банка на их начальной стадии, а именно разрабатывает адекватные внутренние нормативные документы перед внедрением новых продуктов и услуг.
Основные принципы управления риском соответствия деятельности в Банке установлены в Политике управления риском соответствия деятельности, а также разработаны внутренние нормативные документы, необходимые для обеспечения управления риском соответствия деятельности.
Банком назначен работник, который в целом несет ответственность за управление риском соответствия деятельности и обеспечивает независимый контроль управления риском соответствия деятельности, а работники структурных подразделений Банка несут ответственность за соблюдение законов, правил и стандартов соответствия при выполнении своих должностных обязанностей.
Банк производит оценку риска соответствия деятельности по всем сферам и видам деятельности Банка, используя экспертный/самооценочный метод.
Банк организует обучение работников в области риска соответствия деятельности и его проблематики, консультирует работников Банка и оказывает им поддержку по вопросам, связанным с нормативными требованиями, регламентирующими соответствие деятельности, с внутренними нормативными документами Банка, их разработкой, усовершенствованием, единым и эффективным применением и выполнением.
Риск легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма
Стратегической целью Банка является сохранение хорошей репутации и стабильности Банка в отношениях с клиентами, партнерами по сотрудничеству и общественностью в целом, сотрудничество и предоставление финансовых услуг надежным клиентам и партнерам по сотрудничеству, чтобы по возможности предотвратить вовлечение Банка в легализацию средств, полученных преступным путем, и финансирование терроризма, а также не допустить возникновения убытков, связанных со стремительной утратой доверия благонадежных клиентов и партнеров по сотрудничеству.
В контексте предотвращения легализации средств, полученных преступным путем, риск соответствия деятельности означает риск, что соответствие деятельности Банка требованиям нормативных актов, регламентирующих предотвращение легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, является недостаточным, или Банк через клиентов или партнеров по сотрудничеству может быть вовлечен в легализацию средств, полученных преступным путем, и/или финансирование терроризма.
С целью минимизации риска легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в Банке создана система внутреннего контроля по предотвращению легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, включающая в себя действия и меры, направленные на обеспечение выполнения требований Закона о предотвращении легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в том числе предусмотрены соответствующие ресурсы.
Одной из важных мер по минимизации риска для обеспечения эффективной работы системы внутреннего контроля Банка является обучение работников Банка в сфере предотвращения легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Работникам Банка обеспечивается регулярное обучение, посвященное порядку изучения клиентов, выявления и сообщения о необычных и подозрительных сделках, другим требованиях внутренних нормативных документов Банка в этой области, а также информированию об актуальных вопросах, связанных с нормативными актами Латвийской Республики, международными документами и нововведениями в стандартах надлежащей практики.
Система внутреннего контроля Банка включает в себя совокупность следующих основных элементов и мер:
· идентификация клиентов;
· оценка риска легализации средств клиента, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
· выявление и первоначальное изучение подлинного выгодополучателя клиента;
· надзор и углубленное изучение сделок клиентов;
· выявление необычных и подозрительных сделок и сообщение о них Службе контроля;
· воздержание от осуществления подозрительных сделок;
· замораживание сделок на счете клиента на основании распоряжения Службы контроля;
· прекращение деловых отношений с клиентом;
· хранение полученных в ходе идентификации, изучения клиентов и надзора за сделками клиентов данных и документов, результатов проведенных мероприятий по изучению и поданных сообщений;
· обучение работников Банка.
Сотрудничая с клиентами, Банк применяет метод изучения клиентов, основанный на оценке рисков, чтобы по возможности не допускать сотрудничества с лицами, вовлеченными в легализацию средств, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.
Банк не устанавливает деловых отношений с клиентом без его идентификации и выявления подлинного выгодоприобретателя клиента в соответствии с требованиями нормативных актов и внутренних нормативных документов Банка. Банк не открывает анонимных счетов.
Государственный риск
Государственный риск – это риск возникновения убытков в том случае, если деловой партнер Банка, являющийся нерезидентом, не сможет в соответствии с условиями договора выполнить свои обязательства перед Банком в силу политических, социальных и экономических обстоятельств той страны, резидентом которой является деловой партнер.
Установленная Банком стратегия управления государственным риском включает в себя обеспечение оптимального равновесия между государственным риском и планируемым уровнем доходности, максимально защищая Банк от убытков, которые могут возникнуть под влиянием государственного риска. Во внутренних нормативных актах Банка установлен порядок оценки государственного риска с учетом номинированных внешними органами кредитной оценки – международными рейтинговыми агентствами – рейтингов и другой информации, характеризующей экономическое и политическое положение этих стран, таким образом устанавливая те страны и регионы, риск которых считается существенным. Для эффективного управления и минимизации государственного риска Банка, Банк устанавливает лимиты государственного риска. Банк осуществляет постоянный мониторинг уровня государственного риска, оценивая государственный риск как перед заключением новой сделки, так и на всем протяжении деловых отношений.
Риск информационных технологий
Риск информационных технологий – это риск Банка понести убытки или не получить выгоду по причине неудовлетворительных информационных технологий или неадекватной, недостаточной обработки информации, а также в том случае, если не обеспечивается безопасность информационных ресурсов и систем, в т.ч. их конфиденциальность, целостность и доступность.
Банк периодически проводит анализ риска информационных технологий, чтобы выявить и классифицировать риски и основные факторы (угрозу) возникновения рисков, которые могут повлиять на доступность, целостность и конфиденциальность информационных ресурсов Банка.
По результатам анализа рисков разрабатывается план необходимых мер по уменьшению риска до приемлемого уровня или его предотвращению.
При выборе необходимых мер по снижению уровня риска Банк применяет принцип соразмерности расходов по обеспечению безопасности информационных ресурсов.
Банк проводит анализ мощности информационных систем, моделируя максимальную загрузку систем. Используя метод сценариев, Банк разрабатывает план обеспечения непрерывности деятельности Банка. В плане подробно описаны меры, которые необходимы для восстановления функций Банка при наступлении рисков. План регулярно дополняется и обновляется.
Контроль риска информационных технологий в Банке осуществляется как систематический комплекс мероприятий с применением следующих процедур контроля риска:
· Процедуры по восстановлению бизнес-процессов;
· Процедуры по разработке и приобретению информационных систем;
· Процедуры по содержанию (изменению и контролю);
· Контроль безопасности физического и логического доступа.
Юридический риск
Юридический риск – это риск Банка понести убытки или не получить выгоду из-за несоответствующей, неполной или ошибочной юридической документации, в которой недостаточно или совсем не установлено распределение ответственности между Банком и его клиентами или деловыми партнерами и порядок разрешения споров; а также в случаях, если сделки не исполняются в соответствии с условиями заключенных договоров.
Банк считает юридический риск составной частью операционного риска. Методы управления и контроля юридического риска, распределение обязанностей и ответственности приравниваются к установленным для операционного риска. Для уменьшения вероятности наступления юридического риска Банк разрабатывает нормативные документы и типовые формы договоров.
Риск репутации
Риск репутации связан с потенциально отрицательным общественным мнением о состоянии Банка, в результате чего Банк может потерять имеющихся клиентов и способность привлечения новых клиентов.
Управление риском репутации включает в себя создание и поддержание (защиту) хорошей репутации как в нормальных условиях деятельности, так и в кризисной ситуации.
Банк осуществляет надзор риска репутации с целью снижения риска репутации Банка в целом и предотвращения возможных убытков, включая:
· анализ риска репутации и возможностей его наступления;
· контроль информации в средствах массовой информации;
· получение, обобщение и предоставление средствам массовой информации и деловым партнерам информации о деятельности Банка и проводимых мероприятиях.
Для поддержания хорошей репутации в нормальных условиях деятельности Банк устанавливает по меньшей мере постоянные улучшения сфер деятельности, бизнес-процессов, продуктов и услуг, в т.ч. порядок и периодичность пересмотра внутренних нормативных документов. В процедурах устанавливаются основные принципы сотрудничества с клиентами, деловыми партнерами Банка и другими заинтересованными лицами и концепцию общественных отношений Банка (в т.ч. рекламы).
В Банке разработан этический кодекс, определяющий принципы, нормы и стандарты профессиональной деятельности и этики, таким образом обеспечивается, чтобы члены совета, правления Банка, руководители структурных подразделений и другие работники Банка выполняли свои обязанности с надлежащей добросовестностью, были объективны при исполнении своих должностных обязанностей и принятии решений, соблюдали законы, правила и стандарты соответствия, соблюдали конфиденциальность информации о сделках и клиентах и коммерческую тайну, и чтобы их действия и поведение отвечали высоким этическим стандартам, а также определяющий основные ценности корпоративного имиджа Банка и обеспечивающий своевременное выявление и управление потенциальными ситуациями конфликта интересов.
Риск стратегии и бизнеса
Риск стратегии – это риск понести убытки в результате допущения ошибок в принятии решений, определяющих стратегическую деятельность и развитие Банка.
Для управления риском стратегии и бизнеса в Банке создана система стратегического планирования, в рамках которой Банк по меньшей мере анализирует, оценивает и документирует различные возможные сценарии развития Банка в зависимости от различных сценариев развития внешних обстоятельств, идентифицирует такие возможные события и возможные изменения рыночных условий, которые могут отрицательно повлиять на деятельность Банка и препятствовать достижению целей Банка, а также оценивает влияние таких событий или изменений рыночных условий на деятельность Банка.
Банк снижает риск стратегии и бизнеса путем постоянного контроля соответствия нынешних показателей деятельности Банка намеченным планам Банка, при необходимости внося соответствующие поправки.
Политика вознаграждения
Банк устанавливает в Политике управления персоналом также политику вознаграждения. Система вознаграждения персонала Банка формируется на основе определения конкурентоспособной ставки месячного должностного оклада (фиксированной части вознаграждения) для каждого работника в соответствии с необходимым для данной должности уровнем образования, практическими навыками, степенью ответственности и вкладом в выполнение задач соответствующего структурного подразделения. Система вознаграждения Банка организована по принципу, согласно которому оплата труда работника не зависит от достижения краткосрочных целей, а также возможностей соответствующей должности увеличить прибыль Банка, чтобы не способствовать возникновению таких рисков, которые превышают установленный уровень. Банк воздерживается от выплаты регулярных и запланированных премий и использования других подобных средств финансового поощрения или предоставления других возможностей использования материальных благ, предусматривая включение всех предоставляемых работнику финансовых благ в основной должностной оклад работника, т.е. Банк не устанавливает для своих работников переменную часть вознаграждения. В Банке не установлены иные группы должностей, влияющих на риск-профиль Банка, кроме членов правления Банка. Согласно утвержденному советом Банка порядку установленный советом в 2010 году общий годовой размер фиксированной части вознаграждения четырех членов правления до уплаты установленных законодательством Латвийской Республики налогов и сборовсоставил 333 067 LVL, а общий годовой размер переменной части вознаграждения до уплаты установленных законодательством Латвийской Республики налогов и сборов,составил 72 472 LVL. B переменную часть вознаграждения не входят иные структурные элементы, кроме денежных средств. В 2010 году не был освобожден ни один член правления, и пособия по увольнению не выплачивались. На 2011 год советом Банка не утвержден порядок установления переменной части вознаграждения членам правления.
Количественная информация по показателям рисков, а также по достаточности капитала доступна также на Интернет–сайте Банка:
http://www.expobank.eu/rus/left/par-banku/finansu-raditaji
