Hачало : О Банке : Раскрытие информации

Раскрытие информации

Настоящим AS Expobank предоставляет вам информацию, касающуюся управления рисками и капиталом в соответствии с требованиями части первой статьи 363 (3) Закона о кредитных учреждениях Латвийской Республики и согласно нормативным правилам Регламента (ЕС) Nr 575/2013 Европейского парламента и Совета по пруденциальным требованиям к кредитным учреждениям и инвестиционных фирм.

Информация о Концерне и Банке

AS Expobank (до 28 апреля 2012 года AS LTB Bank, далее в тексте - Банк) зарегистрирован в Регистре предприятий Латвийской Республики как закрытое акционерное общество 6 декабря 1991 года. Банк действует в соответствии с выданной Комиссией Рынка Финансов и Капитала Латвийской Республики (далее в тексте - КРФК) лицензией на деятельность кредитного учреждения, которая позволяет предоставлять финансовые услуги.

Основным видом деятельности Банка является обслуживание денежных потоков своих клиентов, в том числе: обслуживание расчетных и депозитных счетов, документарные операции, валютные операции, платежные карты, а также услуги доверительного управления, брокерские, инвестиционные продукты и услуги.

Надзор за деятельностью Банка осуществляется Комиссией Рынка Финансов и Капитала Латвийской Республики.

В 2016 году Банк получил разрешения надзорных органов Латвии и Люксембурга на открытие филиала в Люксембурге, филиал начал работу 9 января 2017 года.

С 2015 года в Гонконге действует представительство Банка.

С 8 октября 2010 года работает филиал Банка на Кипре.

С целью развития сегмента по оказанию брокерских услуг 2 декабря 2015 года Банк приобрел FXCM Limited (в последствии название изменено на Walbrook Capital Markets Limited), брокерскую компанию в Великобритании и ее дочернее предприятие FXCM Nominees Limited (в последствии название изменено на Walbrook Capital Markets Nominees Limited). Данные об этом приобретении раскрыты в 19-ом приложении.

 

Информация о Банке, филиалах и дочерних компаниях (Концерне):

Информация о Банке:

AS Expobank

Адрес:

Valdemāra iela 19, Rīga, LV-1010, Латвия

Информация о филиале:

Адрес:

AS Expobank Cyprus Branch,

Agiou Athanasiou,46, INTERLINK HERMES PLAZA,

1st floor, Flat/Office 101B, 4102,  Limassol, Кипр

Информация о филиале:

Адрес:

AS Expobank Luxembourg Branch,

L-1855 Luxembourg, 35F, avenue J.F. Kennedy

Информация о дочерней компании:

SIA „Axi Invest”

Адрес:

Valdemāra iela 19, Rīga, LV-1010, Латвия

Информация о дочерней компании:

SIA „Kappa Capital”

Адрес:

Valdemāra iela 19, Rīga, LV-1010, Латвия

Информация о дочерней компании:

Walbrook Capital Markets Limited

Адрес:

Northern & Shell building, 10Lower Thames Street,

8th Floor, London EC3R 6AD, Великобритания

Информация о ассоциированной компании:

Walbrook Capital Markets Nominees Limited

Адрес:

Northern & Shell building, 10Lower Thames Street,

8th Floor, London EC3R 6AD, Великобритания

 

Стратегической целью управления рисками AS Expobank (далее по тексту – Банк) является обеспечение соответствующего равновесия между рисками, которые Банк берет на себя, и прибылью, чтобы свести к минимуму потенциально негативное влияние рисков на финансовое состояние и деятельность Банка.

Банк ввел требования нормативных правил Комиссии рынка финансов и капитала в области управления рисками и обеспечивает независимое от структурных подразделений бизнеса и структурных подразделений внутреннего контроля выполнение функций контроля рисков и соответствия деятельности, в т.ч. обеспечивая им прямые контакты с советом и правлением Банка. К управлению рисками применяется системный подход, и оно интегрировано в систему внутреннего контроля Банка. Процесс управления рисками в Банке осуществляется комплексно, т.е. Банк консолидирует свою деятельность и управляет рисками, включая филиалы и дочерние предприятия.

Функция контроля рисков в Банке возложена на отдельное структурное подразделение – Управление рисками, цель деятельности которого – создание и поддержание системы управления рисками в Банке, соответствующей деятельности Банка и нормативным требованиям, а также ее планирование, пересмотр и усовершенствование в соответствии с изменениями деятельности Банка и влияющих на деятельность Банка внешних обстоятельств.

В Банке создано структурное подразделение, основная цель деятельности которого – обеспечение управления риском соответствия деятельности Банка, в т.ч. его выявления, оценки и контроля. В то же время выполнение функции контроля соответствия деятельности организовано таким образом, что часть общих функций возложена на несколько других структурных подразделений. При управлении, контроле и регулировании присущих своей деятельности рисков Банк применяет следующие основные принципы:

 

·           Принцип всеобъемлющего управления – Банк реализует управление рисками как комплекс систематических мероприятий и способствует выявлению рисков и управлению ими на уровне индивидуальных рискованных сделок, подверженных риску групп сделок и риска, присущего деятельности Банка в целом;

·           Принцип осторожности – Банк соблюдает осторожность, берет на себя риски только в знакомых сферах деятельности, не допускает чрезмерного риска ни в одной из них, устанавливает ограничения или отказывается от внедрения услуги, если установлен повышенный риск;

·           Принцип надлежащей среды для управления рисками – Банк обеспечивает создание такой внутренней среды и культуры управления, в которой поддерживаются высокие стандарты этического поведения на всех уровнях организационной структуры Банка, что способствует эффективному внутреннему контролю;

·           Принцип целостности – системы управления рисками интегрированы в систему внутреннего контроля Банка;

·           Принцип обязательности – Банк обеспечивает, чтобы требования к управлению рисками были обязательны для всех структурных подразделений и их работников. Банк не внедряет новые продукты, услуги, процессы и системы, если выявленные в них существенные риски не включены в систему управления рисками Банка, и не принято решение о допустимых размерах рисков;

·           Принцип непрерывности – Банк рассматривает управление рисками как постоянный и непрерывный процесс: выявление рисков, анализ, принятие решений, их исполнение и контроль исполнения происходят непрерывно и являются составной частью процесса развития Банка;

·           Принцип разделения функций – в процессе управления рисками функции оценки, анализа и контроля риска отделены от функций структурных подразделений, отвечающих за бизнес (функций принятия на себя рисков);

·           Принцип соответствия – Банк в соответствии со своей деятельностью и стратегией развития устанавливает приемлемый уровень риска и адекватное управление рисками;

·           Принцип комплексности – Банк осуществляет анализ рисков в целом, на уровне соответствующих комитетов и Управления рисками, что позволяет в комплексе оценить взаимодействие рисков и подверженность Банка общему риску;

·           Принцип индивидуальности – Банк осуществляет управление присущими ему существенными рисками по всем видам деятельности на уровне возникновения рисков в том структурном подразделении, которое в наибольшей степени отвечает за сделки и действия, подверженные соответствующему виду риска;

·           Принцип регулярности – Банк регламентирует периодичность выявления, оценки рисков, стрессового тестирования, контроля и подачи отчетов;

·           Принцип наглядности – Банк публично на своем Интернет-сайте информирует общественность об управлении рисками;

·           Принцип дисциплины – Банк ведет постоянный контроль требований, регламентирующих управление рисками, в т.ч. соблюдения лимитов, ограничений и полномочий.

Банк выявляет все присущие его деятельности существенные риски, в том числе перед внедрением новых продуктов и услуг, и разрабатывает политики управления этими рисками, соблюдая регламентирующие законы и другие нормативные акты, установленные органами саморегулирования стандарты, связанные с деятельностью Банка, кодексы профессиональной деятельности и этики, а также другие связанные с деятельностью Банка стандарты надлежащей практики. В соответствии с этими политиками Банк документирует и реализует процедуры по измерению, оценке, минимизации и контролю рисков, предоставлению отчетов и информации о рисках. Политики пересматриваются не реже одного раза в год в соответствии с изменениями деятельности Банка и влияющих на его деятельность внешних обстоятельств.

В процессе управления рисками Банк в соответствии с видами и спецификой своей деятельности применяет осторожные методы управления рисками, обеспечивая эффективную минимизацию общего риска.

Банк осуществляет контроль рисков как комплекс систематических мер, устанавливая подходящие процедуры контроля рисков, в т.ч. устанавливает ограничения и лимиты максимально допустимого размера рисков, методы ограничения рисков, процедуры контроля для уменьшения рисков, не подлежащих количественному определению.

Совету, правлению и руководителям соответствующих структурных подразделений Банка регулярно подаются отчеты, содержащие информацию о рисках, присущих деятельности Банка. Эти отчеты дают им возможность своевременно и постоянно оценивать риски, которые могут повлиять на способность Банка достигать поставленных целей. 

Совет Банка осуществляет надзор управления рисками в Банке, не реже одного раза в год оценивает эффективность управления рисками, утверждает общую стратегию развития Банка и управления рисками, рассматривает и утверждает политики управления рисками, а также осуществляет надзор деятельности правления по реализации этих политик.

Правление Банка обеспечивает постоянное выявление и управление рисками деятельности Банка в соответствии с политиками управления рисками, утвержденными советом, обеспечивает разработку и утверждение внутренних нормативных документов Банка, устанавливающих процедуры измерения, оценки, контроля рисков и подачи отчетов о рисках, распределение полномочий и ответственности между структурными подразделениями, порядка предоставления информации и отчетов об управлении рисками.

 

Банк установил следующие существенные риски, присущие его деятельности, требующие контроля и управления: кредитный риск, риск  концентрации, риск ликвидности, рыночные риски (риск процентных ставок, риск иностранной валюты, риск рыночных цен (риск позиции)) государственный риск, операционный риск (в том числе юридический риск), риск информационных технологий, риск соответствия деятельности, риск легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, риск репутации и риск стратегии и бизнеса. Риски финансового рычага, моделей и фидуциарные риски определены как несущественные.

Информация об управлении кредитным риском, риском концентрации, риском ликвидности, риском иностранной валюты, риском процентных ставок и операционным риском, а также о соблюдении требований к капиталу и оценке внутреннего капитала приводится в годовом отчете Банка за 2016 год, который доступен также на Интернет-сайте Банка.

 

Риском чрезмерного рычага

"Риск чрезмерного рычага" является риск, связанный с созданием уязвимости, вызванной фактической или потенциальной использованием рычага в структуры финансирования, и когда необходимы корректирующими меры которые могут быть необходимы в связи с непредвиденными обстоятельствами в отношении бизнес-плана, в том числе финансовых трудностей, вызванных продажей активов, которые могли бы привести к убыткам.

Принципы управления риском чрезмерного рычага в банке определяет Политика управления рисками.

Управление риска чрезмерного рычага включает контроль структуры активов и пассивов, мониторинг изменений рычага финансирования, мониторинг изменений необеспеченной защиты и производных инструментов.

Банк в соответствии с Положением по крайней мере ежеквартально рассчитывает показатель рычага который отражает соотношение капитала первого уровня к средней величине активов и внебалансового объема.

Управление рисками контролирует показатель рычага, включая в а также ежеквартальный отчет в управление банка.

Показатель рычага Концерна на 31.12.2016 (EUR)

 

Активы

297 211 471

Внебаланс

375 335

Капитал первого уровня

52 512 275

Показатель рычага

17.65%

 

Показатель рычага в 2016 году колебался немного, согласно колебаниям активов.

Обремененные средства

Банк в соответствии с «Правилами о раскрытии информации о обремененных и необремененных активов" отображает информацию о обремененных активов, где они находятся в залоге или подвергаются какому-либо соглашению чтобы обеспечить сделки с залогом на балансе или внебалансе.

Нагрузка на основных источников заложенных активов являются кредиты под залог ценных бумаг и займов под залог недвижимости. Кредитов в основном выданы в 2016 году.

Необремененные и обремененные активы Концерна на 31.12.2016 (EUR)

 

Обремененные активы

Необремененные активы

Активы всего

3 413 875

375 006 616

Требования к банкам на востребование

 

240 420 337

Акции

 

40 752

Долговые ценные бумаги

 

35 737 657

Требования к банкам (остальные)

3 413 875

22 818 814

Прочие активы

 

75 989 056

Полученное обеспечение Концерна на 31.12.2016 (EUR)

 

Справедливая стоимость

Полученное обеспечение всего

19 711 746

Долговые ценные бумаги

9 240 778

Недвижимость

10 470 968

 

Собственные средства

Концерн раскрывает информацию о своих собственных средств на 31.12.2016 (EUR)

 

Акционерный капитал 1-го уровня

сумма на дату раскрытия

Капитальные инструменты и эмиссионный доход  связанный с темы,

18 004

   из которых: акции

11 644

   из которых: эмиссионный доход

6 360

Нераспределенная прибыль

38 965

Накопленный прочий совокупный доход (другие резервы нереализованные прибыль и убытки в соответствии с действующим стандартом бухгалтерского учета)

691

Акционерный капитал Tier 1 до регуляторных корректировок

57 660

Акционерный капитал Tier 1: нормативные корректировки

 

Нематериальные активы

-496

Прибыль или убытки по обязательствам которые оцениваются по справедливой стоимости в результате изменения кредитоспособности

-267

Прямые, косвенные и синтетические холдинговые инструменты в CET1 капитал субъектов финансового сектора, где учреждение имеет значительные инвестиции в этих лицах (сумма выше порога 10%  с вычетом приемлемых коротких позиций) (отрицательная сумма)

-1

Всего нормативные корректировки  капитала 1-го уровня

-763

Общий акционерный капитал Капитал 1-го уровня

56 897

Капитал 2-го уровня: резервы и инструменты

 

Капитальные инструменты и эмиссионный доход  связанные с темы,

144

Капитал 2-го уровня

144

Коэффициенты достаточности капитала и резервов

 

Общий акционерный капитал 1-го уровня (в процентах от величины экспозиции)

38.03%

Капитал 1-го уровня (в процентах от величины экспозиции)

38.03%

Общий капитал (в процентах от величины экспозиции)

38.13%

Требование буфера капитала (в процентах от величины экспозиции)

3 832

  из которых: требования для буфера сохранения капитала

3 688

Резервы для удовлетворения требования буфера (в процентах от величины экспозиции)

33.53%

Отложенные налоговые активы, возникающие из временных разниц (сумма не превышает порог 10%)

51

 


Политика вознаграждения

Информация подготовлена ​​в соответствии с Регламентом ЕС 575/2013 и требованиями 126 Комиссии рынка финансов и капитала по "Нормативные положения о рамках политики вознаграждения" соблюдая условии принципов защиты персональных данных.

Политика вознаграждения банка утверждается Советом директоров. Правление несет ответственность за внедрение политики вознаграждения Банка. Принимая во внимание объем бизнеса, виды, сложность и специфичность банка, а также организационную структуру, банк не создал комитет по вознаграждениям.

Основные принципы политики вознаграждения банка разработаны и осуществляются в соответствии со стратегией развития банка и ценностям, которые соответствуют специфики деятельности банка и ее профилем риска.

Система вознаграждения банка организуется с соблюдением принципа, что вознаграждение работника не зависит от достижения краткосрочных целей, а также от возможностей определенной должности приносить прибыль Банку, чтобы не способствовать принятию таких рисков, которые превышают установленный уровень.

Существующая система вознаграждения банка предусматривает только постоянную часть вознаграждения, не определяя переменную часть вознаграждения, которая зависит от результатов деятельности.

Система вознаграждения персонала Банка формируется на основе определения конкурентоспособной ставки месячного должностного оклада (постоянной части вознаграждения) для каждого работника в соответствии с необходимым для данной должности уровнем образования, практическими навыками, степенью ответственности и вкладом в выполнение задач соответствующего структурного подразделения.

Ни политика вознаграждения банка, ни другие документы банка или заключенные договора не предусматривают какое-либо иное вознаграждение, пособие по увольнению или выплату другого вида или присвоение материальных благ за вступление в трудовые правовые отношения и их прекращение, кроме случаев и в размере определенным в Законе о труде.

В банке не было ни одного высоко оплачиваемого работника, чья годовая заработная плата в 2016 году была бы равна или превышала бы 1’000’000 EUR. В 2016 году 13 (тринадцать) сотрудников, которые занимали должности, влияющие на профиль риска, прекратили трудовые отношения с Банком, из которых 6 (шести) было выплачено вознаграждение за прекращение трудовых отношений на общую сумму 175 313 евро. В 2016 году не было выплачено вознаграждение за вступление в трудовые отношения.



Информация о вознаграждении работников в 2016 году (EUR)

 

Совет дирек-торов

Правление

Инвести-ционные услуги

Услуги физическим и малым и средним юридическим лицам

Управление активами

Функция корпоро-тивной поддержки

Функция внутрен-

него контроля

Другие

Число сотрудников на конец года

4

3

3

27

0

36

16

0

Общее вознаграждение (EUR)

304 929

896 261

128 950

1 787 670

 

1 097 658

535 218

0

Включая переменную часть (EUR)

0

89 250

6 540

119 782

 

77 454

13 252

0

 

Информация о вознаграждении работников, влияющим на профиль риска банка в 2016 году (EUR)

 

 

Совет дирек-торов

Правление

Инвести-ционные услуги

Услуги физическим и малым и средним юридическим лицам

Управле-ние активами

Функция корпоро-тивной поддержки

Функция внутрен-него контроля

Другие

 

Количество работников, влияющих на профиль риска учреждения, в конце года

4

3

2

6

 

6

8

 

 

в том числе количество работников высшего руководящего состава, влияющих на профиль риска учреждения

4

3

2

4

 

5

3

 

Постоянная часть вознаграждения

Совокупная постоянная часть вознаграждения

304 929

807 011

103 958

746 358

 

422 512

365 770

 

в т. ч. деньги и другие

304 929

807 011

103 958

746 358

 

422 512

365 770

 

в т. ч. акции и связанные с ними инструменты

 

 

 

 

 

 

 

 

в т. ч. другие инструменты

 

 

 

 

 

 

 

 

Переменная часть вознаграждения

Совокупная постоянная часть вознаграждения

0

89 250

0

40 077

 

9 383

12 512

 

в т. ч. деньги и другие

0

89 250

0

40 077

 

9 383

12 512

 

в т. ч. акции и связанные с ними инструменты

 

 

 

 

 

 

 

 

в т. ч. другие инструменты

 

 

 

 

 

 

 

 

Вознаграждение за прекращение трудовых отношений

Число сотрудников, получивших компенсацию за прекращение трудовых отношений

 

0

0

5

 

0

0

 

Сумма компенсации, выплачиваемой за прекращение трудовых отношений в течение финансового года

 

0

0

175 313

 

0

0

 

Наибольшая сумма компенсации за прекращение работы на человека

 

0

0

50 000

 

0

0

 

Льготы, связанные с выходом на пенсию

Число сотрудников, получивших льготы, связанные с выходом на пенсию

 

0

0

3

 

0

0

 

Сумма пособий, связанных с выходом на пенсию

 

0

0

6 510

 

0

0

 

 

Кроме того, указанная информация за предыдущие отчетные периоды также доступна на Интернет-сайте Банка: 

http://www.expobank.eu/rus/left/par-banku/finansu-raditaji

Количественная информация по показателям рисков, а также по достаточности капитала доступна также на Интернет–сайте Банка:

http://www.expobank.eu/rus/left/par-banku/finansu-raditaji

 



AS Expobank
Ул. Kр. Валдемара 19,
Рига, LV1010, Латвия
(+371) 67043510
info@expobank.eu
Филиал на Кипре
И-банк Латвии И-банк Кипра
_